Załącznik nr 1
Sposób wyliczenia stawki bazowej, stopy procentowej dla poszczególnych okresów odsetkowych oraz wysokości należnych odsetek od jednej obligacji
Sposób wyliczenia stawki bazowej, stopy procentowej dla poszczególnych okresów odsetkowych oraz wysokości należnych odsetek od jednej obligacji
- Stawka bazowa stopy procentowej jest liczona oddzielnie dla każdego okresu odsetkowego obligacji jako średnia arytmetyczna stopy WIBOR 6M za okres pięciu kolejnych dni roboczych, z czego ostatni dzień okresu pięciodniowego przypada najpóźniej na pięć dni roboczych przed dniem, w którym rozpoczyna się okres odsetkowy. Stawka bazowa obliczana jest według wzoru:
J =1/5* (w1 + w2 + w3 + w4+ w5)
gdzie:
J - stawka bazowa stopy procentowej, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku,
w1,w2,w3,w4,w5 - stopy WIBOR 6M z pięciu kolejnych dni roboczych, z czego ostatni przypada nie później niż na pięć dni przed dniem, w którym rozpoczyna się okres odsetkowy,
WIBOR 6M - (Warsaw Interbank Offered Rate) - ogłaszana codziennie, półroczna stopa procentowa pożyczek oferowanych na warszawskim rynku międzybankowym. - Stopa procentowa r obligacji w danym okresie odsetkowym jest równa zaokrąglonemu do dwóch miejsc po przecinku iloczynowi dwóch składników: stawki bazowej oraz mnożnika i obliczana jest według wzoru:
r = J * M
gdzie:
r - stopa procentowa w danym okresie odsetkowym,
J - stawka bazowa stopy procentowej, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku,
M - mnożnik. - Wysokość należnych odsetek O za dany okres odsetkowy kończący się w dniu "d" obliczana jest według wzoru:
gdzie:
O - odsetki od obligacji należne za dany okres odsetkowy,
N - wartość nominalna obligacji,
r - stopa procentowa obligacji w danym okresie odsetkowym,
a - rzeczywista liczba dni od pierwszego dnia danego okresu odsetkowego, z włączeniem tego dnia, do dnia "d" z wyłączeniem dnia "d",
D - rzeczywista liczba dni w danym okresie odsetkowym, z włączeniem pierwszego dnia okresu odsetkowego oraz wyłączeniem ostatniego dnia okresu odsetkowego,
F - częstotliwość płatności kuponowych w roku.
Załącznik nr 2
Sposób wyliczenia należności z tytułu przedterminowego wykupu jednej obligacji w dniu "d", na którego datę dokonywane są obliczenia
Sposób wyliczenia należności z tytułu przedterminowego wykupu jednej obligacji w dniu "d", na którego datę dokonywane są obliczenia
gdzie:
WP - wysokość należności wypłacanej w przypadku przedterminowego wykupu w danym okresie odsetkowym, w złotych, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku,
W przypadku gdy WP
N - wartość nominalna jednej obligacji,
r - stopa procentowa w danym okresie odsetkowym, wyznaczana zgodnie ze wzorem z załącznika nr 1,
a - rzeczywista liczba dni od pierwszego dnia danego okresu odsetkowego, z włączeniem tego dnia, do dnia "d" z wyłączeniem dnia "d",
D - rzeczywista liczba dni w danym okresie odsetkowym, z włączeniem pierwszego dnia okresu odsetkowego oraz wyłączeniem ostatniego dnia okresu odsetkowego,
F - częstotliwość płatności kuponowych w roku,
b - kwota, o którą pomniejszana jest wysokość należności, w złotych.