Załącznik nr 1
Sposób obliczenia stopy procentowej dla poszczególnych okresów odsetkowych.
Sposób obliczenia stopy procentowej dla poszczególnych okresów odsetkowych.
gdzie:
r - stopa procentowa w danym okresie odsetkowym,
i - stopa wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych, przyjmowana dla 12 miesięcy i ogłaszana przez Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego w miesiącu poprzedzającym pierwszy miesiąc danego okresu odsetkowego, w przypadku gdy i m - marża odsetkowa w danym okresie odsetkowym.
Załącznik nr 2
Sposób wyliczenia wartości wierzytelności z tytułu jednej obligacji, obejmującej wartość nominalną obligacji oraz odsetki należne w dniu wykupu.
Sposób wyliczenia wartości wierzytelności z tytułu jednej obligacji, obejmującej wartość nominalną obligacji oraz odsetki należne w dniu wykupu.
gdzie:
W - wysokość wierzytelności od jednej obligacji w dniu wykupu, w złotych, zaokrąglona do jednego grosza,
r1, r2, ... , r10 - stopy procentowe w kolejnych, rocznych okresach odsetkowych, wyznaczane zgodnie ze wzorem z załącznika nr 1,
N - wartość nominalna jednej obligacji w złotych.
Załącznik nr 3
Sposób wyliczenia należności z tytułu przedterminowego wykupu jednej obligacji w dniu "d", na którego datę dokonywane są obliczenia
Sposób wyliczenia należności z tytułu przedterminowego wykupu jednej obligacji w dniu "d", na którego datę dokonywane są obliczenia
dla k = 1, 2, ... , 10
gdzie:
WPk - wysokość należności wypłacanej w przypadku przedterminowego wykupu w k-tym rocznym okresie odsetkowym, w złotych, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku,
W przypadku gdy WPkk = 100,
Nk-1 - wartość nominalna jednej obligacji powiększona o naliczone odsetki na ostatni dzień rocznego okresu odsetkowego, poprzedniego w stosunku do okresu k, w złotych, zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku,
dla k = 1 N0 = 100
dla k = 2, 3, ..., 10 Nk-1 = Nk-2 * (1 + rk-1)
rk- stopa procentowa w k-tym okresie odsetkowym wyznaczana zgodnie ze wzorem z załącznika nr 1,
ak - rzeczywista liczba dni od pierwszego dnia k-tego okresu odsetkowego, z włączeniem tego dnia, do dnia "d" z wyłączeniem dnia "d",
ACT - rzeczywista liczba dni w danym okresie odsetkowym z włączeniem pierwszego dnia okresu odsetkowego oraz wyłączeniem ostatniego dnia okresu odsetkowego.
b - kwota, o którą pomniejszana jest wysokość należnych odsetek, w złotych.